财务期初

功能说明：

• 期初余额（opening balance），是指期初已存在的账户余额，期初余额以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。期初已存在的账户余额是由上期结转至本期的金额，或是上期期末余额调整后的金额，通常，期初余额是上期账户结转至本期账户的余额，在数额上与相应账户的上期期末余额相等。

使用岗位：

• 财务经理
  

按钮说明：

• 保存：财务期初录入保存，对末级的会计科目可以设置期初数据，上级及以上科目不需要设置期初数据，因为上级的期初等于下级科目期初的合计，上上级的期初等于上级科目期初的合计，以此类推。末级的会计科目设置好期初之后，上级及以上科目的期初会自动计算出来；含辅助核算的科目期初需要单独设置，查看【设置辅助核算】功能
• 查询：根据查询条件显示符合条件的科目期初信息；
• 试算平衡：检验所有科目汇总之后借方金额与贷方金额是否一致
• 结束初始化：期初数据设置好之后就进行结束初始化，这样期初数据就不能修改了，结束初始化之前会计科目的借贷必须平衡。
• 反结束初始化：在启用期间内容已经结束初始化，发现数据有误需要修改可以反结束初始化。反结束初始化之后就可以修改财务期初数据
• 设置辅助核算：当会计科目设置了辅助核算项目时，该科目的期初数据不能直接在该科目上设置，需要具体到对应和核算项目里。选中含有辅助核算项目的期初科目明细，点击“设置辅助核算”按钮弹出辅助核算期初设置页面。该科目设置几个核算项目对会显示设置核算项目的列。根据核算项目设置好对应的期初数据。保存好关闭辅助核算期初设置页面页面时会自动更新该科目的期初数据，科目的期初数据等于该科目所有核算项目期初数据的合计
• 数据导出：财务期初数据导出
• 数据导入：财务期初数据导入

查询条件：

• 科目：按科目名称或科目代码模糊匹配查询
• 科目分类：按照科目分类进行匹配查询
• 科目级别：按照科目级别进行匹配查询

列表说明：

列表取数：系统所建的会计科目期初余额列表

• 科目编码：从会计科目列表引用过来，不可编辑；
• 科目名称：从会计科目列表引用过来，不可编辑；
• 余额方向：从会计科目列表引用过来，不可编辑；
• 是否结束初始化：系统根据是否已结束初始化自动判断；
• 年初余额：可编辑，数字格式；
• 本年累计借方：可编辑，数字格式；
• 本年累计贷方：可编辑，数字格式；
• 期初余额：可编辑，数字格式；
• 数量：科目属性，是否为核算科目，核算包括往来核算；
• 辅助核算：辅助核算方式的显示，从会计科目列表引用过来，不可编辑；

弹出窗口：

设置辅助核算

功能说明：有辅助核算方式的科目期初余额的填写需要通过设置辅助核算来编辑

注意事项：

1）期初余额整体需要借贷平衡；

常见问题：